如何加强企业资金管控

如何加强企业资金管控（精选6篇）

　　导语：如何加强资金管理，提高资金的使用效率，已成为企业管理中需要重点推进的问题，因此只有建立一套适合市场经济发展的资金管理方法，做到优化资金结构拓宽筹资渠道盘活沉淀资金，才能使企业在日益激烈的竞争中立于不败之地。

　　如何加强企业资金管控 篇1

　　（一）推行全面预算管理，严格控制事前、事中资金支出，保证资金有序流动

　　完善预算制度是我国企业经营活动和生产顺利进行的有力保证，对企业进行审计、考核、监督、控制等功能。预算制度的完善是整个企业生产和经营活动能够有序进行的重要保证，又是企业进行监督、控制、审计、考核等最基本的依据。为了改变当前企业的预算管理现状，必须完善并建立一套预算管理制度。才能有效实现企业的资金高效运营。企业预算编制采取逐级编报，逐级审批、滚动管理的办法，预算一经确定即成为企业内部组织生产经营活动的法定依据不得随意更改，要求预算执行部门的考核完成情况和绩效挂钩。

　　（二）对资金进行集中管理

　　对企业资金进行集中管理，并把子公司和母公司的资金集中管理，使整个集团的资金集中到母公司，有利于母公司统一管理、调度和使用，减少了资金占用并提高了资金使用率。对企业经营提供有力保证。这种优势主要表现在增强资金流动性，有效利用资金的周转，提高企业的经济效益。其次，企业经营者可以掌握企业总体的资金运作，突出重点使资金进入快速循环与良性循环。最后，有效降低了贷款规模，使财务费用得以节约，提高了公司在银行的信用。

　　（三）加强事中控制，提高资金使用效率

　　对资金的使用环节进行有效的事中控制，是避免资金盲目无效使用的重要措施。针对企业流动资金现状，应着重注意下述几个方面：

　　1、优化流动资金结构，促进资金的有效使用。企业的流动资金包括货币资金、储备资金、生产资金、成品资金以及结算资金等多种形态，应根据自身所拥有的资金数量，结合企业生产经营的现状，运用现代管理技术预测企业的销售状况，“以销定产”来合理安排生产，组织采购确定各种资金的最优结构，并采用先进合理的计算方法确定资金的合理需要量；企业管理部门应对资金的实际使用进行定期的监督和检查，并与最优资金结构是否相符。

　　2、完善并制定现有信用政策，加速资金周转。现阶段企业面临两大资金问题，一方面是资金的紧缺，另一方面是大量的债权，应收账款数额较大。企业应该根据产品特点和所占领的市场情况，参考自身的产品质量、品种等方面确定科学的信用标准，同时，还应该制定信用期限、现金折扣及期限等内容的信用标准。严格企业收账责任制，加快现金回流，减少和控制坏账的比例，尽可能利用商业信用，合理利用客户的资金加速资金的周转。

　　3、加强企业资金使用管理，降低成本。按照资金流动规律，流动资金每次循环都要经过采购、加工和营销过程，为了防止资金的体外循环干预企业资金，企业应采取一系列行之有效的措施，针对实际情况对产品进行消耗定额，并定期形成统计报表以便对进行成本分析，及时发现问题、解决问题；严格控制支出范围以降低成本，同时要加强库存管理，选择恰当的控制方法，在采购、生产和销售环节严格把关，尽可能降低库存率，缩短周转期，用精益管理的方式力争“零库存”，以加速资金周转。

　　（四）以财务管理为核心，推行内部审计制度

　　1、健全以财务管理为核心的管理体系，建立会计信息和统计信息相结合的电算化管理。财务管理是一项需要全盘考虑统一目标协调一致的工作。需以财务管理为核心，相互配套、相互补充、相互协调与衔接，通过高效的电算化管理，将企业的生产经营等情况及时客观地反映出来并深入分析，寻找经营管理中的薄弱环节，提出措施、堵塞漏洞、提高效益。

　　2、强化企业的内部审计制度，发挥财务的监督作用。内部审计主要的是对预算执行的情况与实际运行效果进行审计，外部审计是借助会计事务所对财务报表、账目、凭证进行合法的审计，企业的内部审计是强化监督约束的机制，是资金预算取得实际效果的保证。对经营活动、投资活动、筹资活动等环节出现的资金流量采取严格的监督管理，充分发挥财务的监督作用，进一步加强资金运转在各个环节的可控性，这也是推行全面预算监督管理的基础。

　　如何加强企业资金管控 篇2

　　一、加强资金协同的管理

　　资金是企业发展运行的“血液”，所以企业要保持良好的协同发展，就必须充分发挥资金运用的协同效应。

　　资金协同的管理主要做到以下几点：一是战术资金与战略资金之间要有合理的比例关系；二是各部门业务经营资金有统—、合理的规划；三是对不同职能之间的资金投入要保持合理的比例关系，对不同产品之间的资金投放要保持合理的比例关系；四是企业内部各部门之间的资金要进行相互调剂、相互融通；五是企业内外部资金利用和投放要保持一定的比例；六是与企业外部的企业或合作者共同协调和投放资金，达到成果共享，利益均沾的双赢局面。特别是与竞争者的协调，会起到单纯竞争起不到的作用。由于企业各要素之间相互依存、相互作用，因而，每一个要素的贡献大小都取决于其他要素的支持与配合的程度。现代协同理论认为，协同将导致整个系统的稳定和有序，从而放大系统的功效。

　　二、加强资金效益的管理

　　加强资金效益的管理是指企业应尽可能将资金投放到提高企业盈利能力的项目上，使更多的资金参与周转。

　　当然，效益性与企业资金的流动性存在一定的矛盾，往往获利大的项目占用时间长，变现能力慢，风险较大。为了满足流动性的要求（如偿债，支付各种款项，对付意外事件等），企业只有将部分货币资金投放于获利性较小但流动性强、风险低的项目上，才能应付短期偿付的需要。 因而必须将资金划分为两部分：一部分用于日常的经营活动并长期占用，称为永久性资金。另一部分作为流动性资金占用，随着业务对资金需要的增减而变化，充裕时可以用于短期投资获利。需要明确的是效益性原则不是第一位的，必须考虑到财务管理中成本效益的原则，在保证不会出现流动性风险的情况下追求效益性。

　　三、加强资金时机的管理

　　加强资金时机的管理就是要求企业的资金投放与管理不能一成不变，而必须及时根据企业外部环境和对手的变化等做出相应调整。

　　当企业为了对有关重要产品的制造、营销和技术转让等取得最有效率的控制、指挥和协调，以便使企业整体达到其经营战略目标时，对货币资金的投放和管理宜采取集中控制；而当各部门的经营和管理能力达到较为成熟的阶段，企业的发展战略已经走向多元化运作时，各部门在生产经营内容上有较大差异，部门经理和其他员工树立竞争观念的效率大大提高，各部门能依靠自身组织结构及地域特点去捕捉更多的战略时机时，为了提高各部门效率，节省资金成本，对货币资金的控制宜采取分散管理，以充分调动其积极性。总结起来就是资金投放要做到“准时”和“及时”，它必须和企业战略发展阶段、发展步骤相吻合，逐步培育企业在市场中的核心竞争力。

　　四、加强资金集中的管理

　　加强资金集中的管理就是要保证在企业迅速而有效地控制企业全部的资金，并使这些资金的利用合理化、最优化，达到价值最大化的目的。

　　可以说，网络的快速发展为资金集中管理提供了便利的条件，简单的点击鼠标或语言指令就可以做到信息共享、资金拨付。企业资金集中管理的实质是将各部门的资金管理权限集中到企业总部，以方便整个企业资金的统筹管理和使用。就是将分散在部门的账户中的闲散资金集中到企业总部指定的银行账户中，这样就聚合了资金资源，形成了资金的规模优势。

　　五、加强资金安全的管理

　　加强资金安全的管理就是企业在利用网络化快捷等特点的同时，充分考虑到网络的风险性。

　　由于信息在发送、传输、接收、保存等各个环节都存在着安全隐患，无论是操作员的错误操作、黑客对于数据的恶意破环、网络病毒的感染，还是存储器自身的损害都会给企业带来巨大的损失，就算是服务器停止运行几秒钟都会给信息化的管理系统带来混乱。因此，企业在利用信息化成果的同时，必须做好硬件和软件的支持，比如文件的备份、网络防火墙的设立，转账交易的二次审核程序等等，避免出现非竞争因素导致的失败。

　　六、提高财务人员素质

　　当前，财务人员工作重心已经由传统的财务核算逐步转向管理分析和决策支持。

　　财务人员的管理与控制职能更加突出和有效，在经营管理和经营决策中的作用和地位不断提高，从事后反映企业经营状况更多地转向事前预测和事中监督控制，工作范围进一步拓展。更重要的责任和更丰富的工作内容，对财务人员的素质提出了更高的要求。任何核算方法和内部会计制度的成效都取决于设计水平和高素质的人员贯彻执行。

　　如何加强企业资金管控 篇3

　　摘要：企业的正常生产运作离不开资金的支持和保障，尤其是对集团企业而言，资金的调度决定着整体资源的配置情况，以及集团总部与子公司之间的经济交流效果，因此加强集团企业的资金管理一直是企业内部管理的核心内容，但是资金的管理与企业的财务管理机制、市场竞争环境等多方面因素相关。目前我国市场经济在制度不尽完善的背景下，企业集团资金的管理也存在一定问题。本文从集团企业资金管理中存在的主要问题出发，对相关问题的解决对策进行分析。

　　关键词：集团企业；资金管理；问题；相关对策

　　1引言

　　资金管理主要指的是市场主体对经营管理过程中所发生的资金使用数量、流动方向、应用趋势等所进行的一系列系统化的管理活动，其主要目的就是利用资金调节企业内部资源的配置，进而提高资源的利用效率，推动企业顺利实现经营发展目标。对集团企业而言，其资金管理情况更为复杂，其中不仅涉及单一部门的资金流动，还涉及集团总部与子公司之间的财务信息交流。但是在实际管理中，我国的集团企业在资金运行中却存在着一定的问题。

　　2集团企业资金管理中存在的问题

　　2.1缺乏完善的资金管理体制

　　在集团企业的资金管理中，制度规范建设构建资金管理框架，规范财务管理人员行为的基础，其中预算是现代集团企业资金管理的核心内容。然而在实际管理中，预算环节的缺失、预算项目缺乏可行性，预算执行不力等问题屡见不鲜，这使得集团企业的资金调动缺乏规范性，影响了资金的使用效率。

　　2.2集团企业的信息管理失真

　　信息沟通是集团企业实现整体管理的主要依据，但是目前集团企业在资金管理中，信息失真的情况却比较突出。而出现这种情况的主要原因：一方面在于子公司缺乏整体意识，处于小团体的利益需求，对集团总公司谎报、虚报财务信息，以期获得更多的资金投入；另一方面在于集团企业信息系统建设不仅完善，财务信息在传输与共享过程中出现问题，造成了信息失效。

　　2.3资金管理风险意识缺乏

　　集团企业由于业务来往频繁，其资金流动规模也较大，因此其市场经营风险相对于中小企业而言则会更高。如一些集团企业的资金管理中，缺乏对筹资、投资的风险分析，盲目扩大企业的投资规模，企图利用资金的注入获得更大的规模效益；同时在资金管理中缺乏细节，为资金挪用、侵占留下了空子，进而增加了集团企业的经营风险。

　　2.4资金管理人员的素质欠缺

　　集团企业的资金管理工作存在涉及范围广、知识面多、数额巨大等特点，其对财务人员的专业性、技术性、实践性都提出了较高的要求，但是目前我国许多的集团企业在资金管理中，由于专业财务管理人员的缺乏，造成了管理工作效率不高、效果有限等问题，影响了集团企业内部管理的有效运行。

　　3集团企业加强资金管理的相关对策

　　3.1加强集团企业资金管理体制建设

　　集团企业在资金管理制度建设中，应该完善预算管理制度，建立全过程预算管理机制，不仅要将集团总部的资金管理行为纳入其中，还应该利用其控制子公司的资金投入，从而优化资金的配置。在完善预算管理机制的过程中，集团企业的财务部门应该建立专门的团队，结合上一年度的资金使用情况，以及企业的发展整体规划确定预算项目，并结合细化预算项目，提高预算的可行性；其次，应该注重对预算执行效果的监督管理，控制随意更改预算的行为，保证预算对集团企业经济行为的指导。

　　3.2做好集团企业资金信息管理

　　在信息时代，尤其是在大数据发展的背景下，信息就意味着资源。因此，集团企业在加强资金管理的过程中，应该重视对信息的收集与整合，利用完善的信息内容提高决策的科学性。在资金信息管理中，集团企业总部一方面应该加强对子公司的财务监管，利用审计实现子公司信息透明化；另一方面还应该加强信息系统的投入建设，打造信息分享平台，以保证集团企业财务信息传递的安全高效。

　　3.3提高集团企业的资金风险控制能力

　　风险控制是集团企业加强资金管理的主要内容，在市场竞争日趋激烈的环境下，集团企业应该重视经营中的各类风险，并提高风险防范意识，建立完善的风险控制方案，以合理应对市场竞争；针对集团企业的发展战略，科学制定投资方案，强化资金链条，避免盲目投资，提高对投资某项目的风险分析，在确保合适的投资回报率的前提下，进行资金投入规划；加强对资金管理行为的监督与控制，利用责任制提高资金流动的安全顺畅。

　　3.4培养专业化的资金管理人员

　　集团企业在加强资金管理的过程中，应该重视对专业财会人才的培养，打造复合型人才，提高资金管理的实际效果。在人资源管理中，集团企业首先应该通过专家讲座、组织学习、在职深造等活动，让财务人员及时了解、掌握和运用当前资金管理行业中出现的最新理念、内容、制度，以增加其知识储备；其次聘用高素质、高学历的专业人才，合理调整和优化人员结构，打造一支业务水平高、综合素质强的专业人才队伍。

　　4结语

　　总之，随着市场经济的不断变化发展，国内外的市场竞争压力也越来越大。集团企业虽然凭借规模效益能够在市场竞争中获得一定的优势，但是其资金管理运行所面临的情况也更加复杂。因此，集团企业要想实现持续发展，就应该从体制建设、风险控制、人才培养等方面出发，严格加强对资金的监督和控制，不断提高资金的使用效率，以充实集团的整体实力。

　　参考文献

　　[1]杨开迪.论集团企业加强资金管理提高资金效益的措施[J].时代金融,2016(17).

　　[2]郭倩.当前集团企业资金集中管理的中问题与对策[J].企业导报,2016(19).

　　如何加强企业资金管控 篇4

　　随着市场经济竞争日益加剧，一批实力与规模足以和国际跨国集团相抗衡的集团企业在我国相继诞生，但企业集团管理仍然存在很多问题。在多级法人单位的模式下，组织机构较为复杂，巨额的存贷款并存与集团内部各级单位资金沉淀现象屡见不鲜。目前，企业集团资金集中管理已经得到各级管理层的认可。

　　一、国内企业集团资金集中管理现状

　　（一）多样化的资金管理模式。近几年来，国内部分大型企业集团充分借鉴现代化的资金管理理念和成功的企业集团资金管理案例，充分利用集团各项优势，形成了一批集团公司资金管理模式。其中，包括了收支两条线的管理模式、内部资金管理中心模式、成立集团公司财务公司模式以及零余额账户管理模式等。这些管理模式都为企业集团风险管理、资金调度、成本降低等方面做出了贡献。

　　（二）充分使用现代化技术和手段。很多具有远见的大型企业集团，投入了大量的资金，开发并使用了现代化的技术，对集团内部资金进行了高效的管控，并取得了明显的成效。他们都使用了现代化的信息手段，其中包括ERP系统和银行系统对接的技术支持，可以将集团内部各级单位的资金进行汇集和管控，大大提升了资金管理的效率。同时像用友软件、国强软件、金蝶软件等一批国内知名的财务软件公司、预算软件等均已开发了资金管理模块，可以对资金进行有目的的管控。这些软件的开发与使用，为集团公司资金集中管理带来了必要的技术支持。

　　（三）向海外发展已经成为部分大型企业集团资金集中管理的必由之路。以中石油为代表的大型企业集团，在国内资金管理的过程中，吸取了经验教训，积累了资金管理经验，开始积极向海外资金集中管理跨越。建立一整套海外资金管理体系，通过必要的技术支持，专业的人才，了解世界各国对外汇管控的法律法规，更好地为集团公司资金管理提供帮助。

　　二、我国企业集团资金集中管理中存在的问题

　　随着企业集团在资金集中管理过程中不断取得的成效，引起大型企业集团高层管理者的重视，进而也促进了企业集团资金集中管理，但与国外完善的管理制度与成熟的管理经验相比，我国企业集团资金集中管理仍然存在不少问题，主要表现在：

　　（一）资金管理模式落后。目前，传统的内部银行、统收统支、拨付备用金、报资金计划等方式已经远远不能满足企业集团对资金管理的需要。集团内部银行不是法人机构，集团内部各级子公司与外部公司的结算很不方便，更是存在对外付款的法律风险以及税收风险。目前，大部分有实力的企业集团采用财务公司的模式对资金进行管理，尽管这一模式受到了学者以及现实使用者的高度认可，但仍有很多需要解决的问题：一是财务公司作为法人单位，受到集团公司控制较大，不能独立的完成对集团内部单位借款的风险评估，存在很大的坏账风险；二是资金有限，财务公司的资金来源主要是依靠集团内部单位的沉淀资金，因此其生存空间较小；三是对人员素质要求较高，财务公司作为非银行类的金融机构，对从业人员的要求较高，很多集团公司仅仅是通过内部财务人员来完成这项工作，缺乏专业从事金融机构的人员来管理财务公司；四是成立财务公司的基本要求较高，成立财务公司对于集团公司规模、收入、利润等方面均提出了具体的要求，很多省一级的集团公司尚未达到这一要求。

　　（二）风险管控能力弱。企业集团在进行资金集中管理的同时，也将集团各级法人单位的经营风险与资金风险集中在集团总部。资金需求压力、资金周转压力与资金风险、经营风险等均高度集中于企业集团，使得集团公司风险管控需求增强。一方面资金进行集中管理后，内部资金得以高效利用，沉淀资金的使用，减少了集团公司的贷款总量，成本必然随之下降，提高了企业的经济效益。同时，集团公司拥有较强的融资能力，在与银行进行谈判时，必然有更多的话语权，显然既可以减少集团成员单位的人力成本，也可以降低成员单位贷款利率；但另一方面由于集团公司成员单位较多，对于成员单位的资金需求、用途等很难做出正确评估，可能存在资金需求不匹配、使用效率不高甚至是挪用资金等行为，一旦发生成员单位资金无法偿还的局面，只能由总部负责买单。

　　（三）资金集中管理后利用率仍需提高。提高资金使用效率无疑是降低贷款、节约成本的有效途径，也是企业集团进行资金集中管理的最高目标。但现实中，仍然存在资金使用效率不高的现象。一部分企业集团在对资金进行管理时，将主要精力放在了融资与调配资金方面，忽视了集团公司资金使用计划、未来还款能力以及所面临的经营环境等，结果是融资总额远远高出公司承受能力，还款压力巨大，资金运作困难；另一方面由于集团公司管控能力的缺乏，使得部分成员单位隐瞒了财务情况，款项无法按期归还，更存在资金使用计划与实际情况严重不匹配的情况，贷款不能按其使用，造成资金浪费。

　　（四）资金集中管理人员素质有待提升。在企业集团进行资金集中管理的同时，不仅需要好的资金管理模式和配套的信息系统，更重要的是需要专业性强的复合型人才。目前，企业集团中从事资金管理的人员主要是企业本身的财务人员，这些人员对集团公司的环境比较了解，财务水平以及管理经验较为丰富，但是对金融、投资、理财、法律知识等方面较为欠缺，而企业集团进行资金管理的重点恰恰是投资管理、法律管理和风险管控。因此，对企业集团资金集中管理的人员素质应进行必要的培训，提高综合管理能力，必要时可通过招聘外部人员充实到资金管理岗位上。

　　三、加强我国企业集团资金集中管理的方案

　　（一）构建我国企业集团资金集中管理新模式。完善财务公司职能部室的设立，加强财务公司业务创新。首先，在部室设立方面应包括资金管理部门、资金支付部门、信贷融资部门、风险防控部门以及市场运作部门，将银行的管理体系引入到财务公司内部；其次，在业务方面应摒弃传统的内部融资模式，注重发展银行委托贷款、代理咨询、集团统一授信分散贷款以及融资咨询等业务，在间接融资的基础上，发展直接融资，在债权融资的基础上发展股权融资等，多元化的业务发展，更能体现出财务公司的金融结构功能。

　　（二）建立风险控制体系。财务公司作为非银行类金融机构，其经营风险必然较高，但又不可能像银行一样聘请大量的法律专业人才，因此财务公司建立风险评估机制，对业务进行事前、事中以及事后的风险评估显得尤为重要。一方面对客户提供资料要进行定量分析，通过客户贷款新增率、获利能力、发展潜力、资产负债率、资产规模等指标找出客户可能存在的风险；另一方面也要为客户建立信用评价体系，通过划分不同的风险等级，对客户进行分类，进而提高财务公司的风险防范能力。

　　（三）完善资金预算管理制度。预算管理是提高资金使用效率的有效途径，有效的预算管理，应将资金管理融入到企业生产经营的各个环节。通过对预算体系的建立、调整、考核，达到对资金需求计划、偿还计划的正确预测，进而提高资金使用效率，节约融资成本。

　　（四）加快人力资源体系建设。财务公司涉及的业务比较复杂，需要综合性的人才较多，因此加强财务公司人才体系建设，对于发挥企业集团资金管理优势具有重要意义。一方面要加强对职业人员任职资格的管理，包括财务人员、法律人员、银行证券等金融机构人员、预算编制人员、风险管控人员等均应规划好任职资格，提升财务公司综合业务能力；另一方面也要加强对现有人员的培训，细分员工的职位和业务水平，对高管要提升风险防控能力培训，中层人员则应偏重于业务的创新，普通员工需要不断提升业务水平和职业道德等。通过培训帮助企业人员树立正确的工作心态和工作原则，增强企业凝聚力。

　　综上，我国企业集团在资金管理方面已经取得了显着的成绩，但仍需要进一步加强管理理念、提升管理经验，进而推动企业集团资金集中管理的发展。

　　如何加强企业资金管控 篇5

　　一、企业资金管理的概述

　　1.企业资金管理的定义。作为保障企业正常开展的'关键因素—资金，在企业生产的全过程中有着重要作用。企业资金的良好使用要靠企业资金管理来保障。企业根据市场环境对资金进行重组和合理优化，使企业资金处于企业可控的范围，从而保障企业资金的良好运行和资金链完整的过程称为企业资金管理。

　　2.企业资金管理的内容。企业资金管理的内容大致可以分为三个重要的部分，

　　第一，决定企业资金的运用方向。

　　第二，管理企业资金的周转，保证企业资金链的完整。

　　第三，对企业资金运营情况进行监督，证企业资金的高效利用。

　　3.企业资金的管理目标。作为企业管理的重要方面，企业资金管理的目的就是通过完善、健全的企业资金管理体系，达到企业资金的合理优化和企业资金的高效利用，通过各种监管手段，保证企业资金链的完整，从而保证企业资金的充足，提升企业的综合竞争力。

　　4.企业资金管理的原则。资金作为企业发展的重要保障，其管理中有着严格的规定。企业资金管理根据不同的企业有着不同的具体规定，但作为企业管理的原则基本相同。

　　第一，建立企业资金管理制度，监督企业各部门对企业资金的利用，从而节约企业资金；

　　第二，建立完善的企业资金预算制度。根据企业项目情况对资金应用进行提前预算，保证资金的合理调度。

　　第三，对不同性质的资金进行分类管理，保证资金管理的精准。

　　二、加强企业资金管理的途径

　　1.加强企业内部资金管理意识。在我国，很多企业的倒闭都是因企业资金管理意识薄弱，造成企业资金的流失和企业资金链的断裂，所以加强企业内部资金管理意识对企业资金管理有着重要的作用。首先作为企业资金的管理者要对企业资金管理的重要性有着充足的认识，在企业内部要充分的认识到企业资金在不同的时刻对企业的发展有着不同的价值，所以在资金管理方面要树立资金管理的时间意识。其次，要加强企业资金管理利用的综合意识，企业资金管理不仅要求资金管理者有良好的企业资金管理意识，同时也要求企业资金的使用者也有良好的企业资金管理意识，只有这样才能节约企业资金，提高企业资金的利用率。

　　2.完善企业资金管理和监督体系。企业资金管理是一个系统工程，所以企业资金的管理要有良好的企业资金管理体系，同时也要有与之相适应的资金管理监督体系。企业资金管理体系是企业管理体系中的一个特殊而重要的管理体系，有着自己特殊的特点。不同的企业应根据本企业资金使用的特点，制定不同的企业资金管理体系，从而确保企业资金管的正常进行。企业管理体系应是一个严格、完善的体系，应包括企业资金利用的各个方向。同时企业要有自己的企业资金管理监督体系。企业要根据企业资金管理的情况，制定严格完善的监督制度，从而对企业资金的投资、流向和财务状况进行有效的监督，保证企业资金管理的及时和完善。同时也能通过监督体系发现企业资金管理体系的漏洞，从而完善企业资金管理体系。所以企业应该加强企业资金管理体系和监督体系的建设，提高企业资金管理的质量。

　　3.对企业资金进行集中管理，提高资金利用效率。在前几十年中，中国企业资金的管理模式是分散管理，资金在不同的部门和项目分散的使用和聚集。这种传统的企业资金管理模式对企业资金的管理和利用是非常不利的，资金的分散管理和利用造成了企业资金的过度分散，资金的利用没有在企业内部形成全局效应。对现代企业资金管理来说应改分散的企业资金管理为集中管理。企业资金的集中管理模式可以使资金在企业内部有形成资金链条，在企业不同部门之间实现资金的周转和高效的利用。同时作为现代化的企业资金管理模式，要利用先进的计算机管理技术，对企业内部资金进行及时的数据分析，将企业的财务资金和业务资金数据进行整体分析，从而加快企业资金的周转，提高企业资金的利用率。对企业资金进行集中管理是现代企业资金管理的必须要求，只有资金的集中管理才能使企业的资金更容易的在不同项目之间进行周转，提高资金的利用效率，保证企业资金链条的完整，提升企业资金的回笼效率。

　　三、结束语

　　作为新时期的企业，企业资金管理对企业的发展有着重要的作用，是企业发展和壮大的重要保障。为了是企业适应现代化的发展要求，企业资金管理应改变以前传统的资金管理模式，完善企业而资金管理体系并加强企业资金管理的力度。对企业资金管理要有足够的重视程度、加强企业资金管理的制度建设，使企业之间管理形成制度化和规范化。同时要建立企业资金管理制度的监督体系，对企业资金进行全面的监督，保证企业资金的正常使用。作为现代化企业资金管理的一个重要内容—企业资金的集中管理，对企业的发展也有着重要作用。总之企业应加强资金管理，只有有良好的企业资金管理才能保证企业在激烈的竞争中保持核心竞争力，提升企业的整体实力，使企业更好地发展。

　　如何加强企业资金管控 篇6

　　一、房地产企业资金管理概况

　　一个企业的经营管理离不开这个企业的财务管理，财务管理可以反映出这个企业的管理水平高低，还可以反映出这个企业经济效益如何。然而，资金是生命线，所以说“企业的管理是以财务管理作为中心，而财务管理又是以资金管理作为核心的”就是这个道理。企业的资金从开始筹集，把筹集到的资金分配好，再有效的使用，然后去监督和管理的过程就是资金管理。当这个企业筹集的资金达到一定量的时候，在这个基础上去合理的使用，做到把销售收入提高，还有把利润最大化，然后把这些回收的资金再进行合理的安排，从而保证新的项目顺利地开展。资金不仅是一个企业继续经营的核心因素，而且还能实时的反映出一个企业的财务状况，房地产企业只有把资金管理工作做好，才能掌握住企业的命脉，因为管理好企业的资金也就相当于管理控制住这个企业的生存发展线和生命线。

　　二、房地产企业资金管理存在的问题

　　（一）房地产投资资金回笼的安全性难以保证。众所周知，在一般情况下，房地产企业所投资项目规模越大，需要的资金就会越多，投入的资金越多经营风险就会越高，因为企业项目规模和资金投入量成一个正比率关系，一个规模大的项目所用的时间也多，资金所需要的时间会顺其自然的延伸，这样也就是说：如果这个项目的工程期延长一天，就会多加一天的经营成本，但是项目时间延长并不是经营者可以预料到的，更别说可以去控制。就像是投资这个项目前需要做一些背景调查，如果在调查的时候不够仔细认真，就会把一些不容易发现的关于产权方面的问题给忽视掉，其实这个问题就存在项目中，只是调查的时候不够深入而不被发现。导致项目的投资资金不能按时的安全回笼，这样还是比较轻的，如果严重的话，这将给整个投资项目带来巨大的损失，对企业的发展不利。然而，除了这个以外，尚有很多不确定因素在慢慢地对房地产投资资金的回笼产生影响。

　　（二）资金预算管理制度不够完善。因为各种原因，企业的全面预算资金管理还存在一定的缺陷，比如预算编制、批准、执行、决算编制和审批很难去把握；再一个是监督考核工作没有做好，同时还缺少了激励制度导致员工的积极性不高。目前，要建立全面的资金预算管理制度而且还要合适这个企业的发展，还没有几个房地产企业能够做到，所以企业的资金预算管理还是处于松散的状态，这样的话可能会导致实际的资金和预算的资金出入很大，从而也会影响到企业资金高效率地使用与平时正常的周转，也会影响到项目工程的进度，工程款也不能很好地去控制。除了这些以外，还会使上级和下级、部门和部门内部职员之间的沟通出现障碍，而且不能很好地去交流，更谈不上合作了。

　　（三）融资形式单调。企业想要更好地发展，融资是不可缺少的手段，因为融资可以扩充企业的资金，解决企业面临的资金问题。根据统计了解到，在我国房地产市场中，负债率可高达70%～80%左右，从而可以想到对大部分房地产兴办企业来讲，这个项目中企业自己所拥有的资金只占20%～30%左右，房地产企业所用来周转的资金大多数都是靠银行贷款与项目销售，进一步的说明了我国房地产行业融资形式单调，资金的来源少，并且存在的风险又很高、企业偿还债务的压力也很大。现如今，随着贷款政策越来越严格，房地产企业贷款也越来越难，加大了筹集使用资金的难度，房地产企业发展的不稳定性，再加上单一的融资形式，使得企业的发展受到了限制。

　　三、解决对策

　　（一）加强对房地产企业信用管理。一个人如果没有诚信，就无法立足于这个社会。一个企业如果没有诚信，也就无法在这个行业里生存发展。所以说，诚信是一个企业最基本的，也是最重要的。信用就像是一个企业的生命，能够让房地产企业一直持续发展下去。企业只有守信用，人家才会贷款给你，如果你的信用一直良好，人家会长期贷款给你，而且收的利息也低。贷款可以使资金一直的补充进来，这样可以缓解资金回收时候的紧张状态，如果有新的项目，企业也可以继续开发，这样才能赚更多的利润，更好地发展下去。

　　（二）保证资金的流动性。众所周知，房地产企业在开发经营的时候会受到某些因素的阻碍，这样的话资金的流动性也会受到约束，就会造成想用钱的时候钱拿不出来。然而，导致这一现象的原因主要是该收的钱没有收回来、有些项目开发了一半就停止等等，发生了这些以后，企业的钱就像扔在了水里一样收不回了，即使收回也是只收回一点点。所以，企业要实时叮嘱财务人员把该收的钱收回来，而且对剩余的工程材料要定期检查，那些开发了一半就停止的项目要尽快把它处理掉，将投资进去的资金尽快回收，保证资金的流动性。

　　（三）把企业发展战略和全面资金预算管理相结合，鼓励全员积极参与管理。为了使房地产企业能够更好地发展，全面资金预算管理要与企业的发展战略保持一致，做到发展战略带领着预算、预算支撑着发展战略，企业应该做一个长期的发展规划，去市场上做调查，然后把资金分配好，做好市场调查，也是为了编制全面资金预算做准备。有的时候企业也会出现对未来发展重新规划，发展战略转变的情况，这时候企业应该及时地调整好资金预算，做好相关的工作。企业想要更好地发展，就要把企业的发展战略和全面资金预算相结合起来。而且想要全面的把资金预算管理起来，需要企业的全体工作人员积极配合、都参与到管理中，这时候企业应该鼓励员工积极地参与到管理中，预算部门起着带头的作用，在预算部门的带领下，把工作合理的分配好，落实到每个员工，然后共同把预算的编制工作完成。

　　（四）通过上市融资来募集资金。上市融资是指一个企业将它的全部资本分成若干个相等的份额，用发行股票的方式在市场公开筹集资金，通过这个方式可以在比较短的时间内筹集到很多的钱，就可以解决企业出现的资金问题。如果把房地产企业和一般的工业企业拿来作比较的话，也是有区别的，房地产企业具有的特点是资金流不稳定、连续性也差、直接上市的话所需要的时间长、审批也难。因此，上市融资的方法只用于规模比较大和资金多的房地产开发企业。